
Rechne dein Nettoeinkommen aus Brutto-Netto-Rechner: Was von deinem Gehalt ĂŒbrig bleibt
Auf dieser Seite
Mit dem Brutto-Netto-Rechner berechnest du schnell und einfach deinen Nettolohn. Je nach Steuerklasse und individuellen BeitrĂ€gen findest du so deine monatlichen AbzĂŒge und dein monatliches Gehalt heraus.
Gehaltsrechner: Was bleibt vom Bruttolohn?
Mit unserem Brutto-Netto-Gehaltsrechner nutzt du ein kostenloses Tool, um einen Ăberblick ĂŒber deine persönlichen Steuern und SozialabzĂŒge zu erhalten.
Nutze den Lohnrechner, um eventuelle Gehaltserhöhungen abzuschĂ€tzen oder um den Anteil der sozialen AbzĂŒge am Bruttogehalt zu analysieren. Zudem dient der Brutto-Netto-Rechner dazu, zu entscheiden, ob du deine Steuerklasse wechseln solltest.
Brutto-Netto-Rechner So gehst du vor
Trage in den Lohnrechner das Steuerjahr sowie dein persönliches Tages-, Wochen-, Monats- oder Jahresbrutto ein.
Passe den Rechner danach auf dein Geburtsjahr und auf die KinderfreibetrÀge an.
WÀhle die richtige Steuerklasse aus. Nach der Steuerklasse richtet sich die Höhe der Lohnsteuer, des SolidaritÀtszuschlags (betrifft seit 2021 nur noch Besserverdienende, GmbHs und andere Körperschaften) und der Kirchensteuer.
Klicke in den nĂ€chsten drei Feldern âJaâ oder âNeinâ, abhĂ€ngig davon, ob du Kirchensteuer zahlst, rentenversicherungspflichtig und arbeitslosenversicherungspflichtig bist oder nicht.
Bist du ein normaler krankenversicherungspflichtiger Arbeitnehmer, musst du bei der Angabe âKrankenversicherungâ keine Ănderung vornehmen. Hast du keinen Anspruch auf Krankengeld, Ă€ndere hier die Angabe in â14,0 % ermĂ€Ă.â. Bist du privatversichert, Ă€ndere die Angabe auch entsprechend.
ErgĂ€nze anschlieĂend den Krankenversicherung-Zusatzbeitrag. Dieser betrĂ€gt 2023 durchschnittlich 1,60 %.
Im letzten Schritt gibst du weitere EinkĂŒnfte deiner Lohnsteuerkarte an. Hast du weitere EintrĂ€ge, kannst du unter anderem EinmalbezĂŒge oder JahresfreibetrĂ€ge eintragen. Je detaillierter deine Angaben sind, umso exakter berechnet der Gehaltsrechner deinen Nettolohn.
Arbeitgeber mĂŒssen zusĂ€tzlich Angaben fĂŒr âUmlagenâ machen. Nach der Auswahl von âJaâ erscheinen weitere Eingabefelder. Die jeweiligen Eingaben wirken sich auf deine Lohnnebenkosten aus.

Wozu dient ein Brutto-Netto-Rechner?
Der Brutto-Netto-Rechner dient als Hilfe, um das individuelle Gehalt auszurechnen. Er berechnet dir die jeweiligen Steuern deines Gehalts sowie die Sozialabgaben, die bei deinem Bruttolohn fĂ€llig werden. Beim Berechnen des Lohns musst du entsprechend alle Angaben zu Gehalt, Krankenkasse oder Steuerklasse machen â den Rest erledigt der Rechner in wenigen Sekunden.
Arbeitslohn gemÀà § 19 EStG
Nach § 19 Abs. 1 handelt es sich beim Arbeitslohn um Einnahmen aus nicht selbststĂ€ndiger Arbeit in Form von zum Beispiel GehĂ€ltern, Löhnen oder Gratifikationen. Einnahmen sind nach § 8 Abs. 1 EStG GĂŒter, die in Geld oder Geldwerten bestehen und steuerpflichtig sind. Der Arbeitslohn wird in Brutto- und Nettolohn unterschieden und im Arbeitsvertrag festgelegt.
GrundsĂ€tzlich unterliegt dein Bruttolohn festgesetzten rechtlichen AbzĂŒgen, welche sich, je nach Steuerklasse, auf deinen Nettolohn auswirken. Aus diesem Grund ist der Lohnrechner ideal, um Gehaltsverhandlungen zu fĂŒhren oder eine Gehaltserhöhung zu bewirken. Lohnsteuer, SolidaritĂ€tszuschlag und die Sozialabgaben in Form von Kranken-, Rente-, Pflege- sowie Arbeitslosenversicherung schmĂ€lern hierbei den Bruttolohn. Zudem wird bei der Berechnung des Nettolohns hĂ€ufig die Kirchensteuer abgezogen.
Zusammenfassung:
Der Lohnrechner berechnet den Nettolohn anhand des Bruttolohns und den abzuziehenden Steuern sowie Sozialabgaben. Die Steuerklasse bestimmt die Höhe der individuellen AbzĂŒge. Sie richtet sich in erster Linie nach dem Familienstand. Alleinerziehende in Steuerklasse II haben beispielsweise eine höhere steuerliche Entlastung.
Möchtest du deinen Partner heiraten, hilft dir der Lohnrechner, die beste Steuerklasse herauszufinden. Die Steuerklasse IV ist empfehlenswert, wenn beide Ă€hnlich verdienen. Ansonsten bietet sich die Kombination aus Steuerklasse III fĂŒr den einen und Steuerklasse V fĂŒr den anderen Partner an. Bekommst du ein Kind, erhöht sich dein Nettogehalt durch KinderfreibetrĂ€ge und Kindergeld. Auch ein Ausstieg aus der Kirche fĂŒhrt zu einer SteuerverkĂŒrzung um die entsprechende Kirchensteuer.
Glossar: Was bedeuten die Begriffe im Brutto-Netto-Rechner
Steuerjahr
Die richtige Auswahl des Steuerjahres ist wichtig, da sich die Höhe der veranschlagten Abgaben und Steuern regelmĂ€Ăig Ă€ndern. Diese Ănderungen wirken sich natĂŒrlich auf den Nettolohn aus. Zum Beispiel wurde mit dem Jahreswechsel 2022/2023 der Steuergrundfreibetrag um 561 Euro auf 10.908 Euro angehoben. 2024 ist eine weitere Erhöhung vorgesehen.
Monatsbrutto, Jahresbrutto, Wochenbrutto, Tagesbrutto
FĂŒr unterschiedliche TĂ€tigkeitsbereiche werden unterschiedliche Bruttolöhne (AbrechnungszeitrĂ€ume) berechnet. Von Tages- oder Wochenbruttolöhnen wird vorwiegend bei SaisonbeschĂ€ftigten in der Landwirtschaft, bei Arbeitnehmern auf Stundenbasis oder bei Minijobbern gesprochen. Arbeitnehmer in Unternehmen verhandeln dagegen ihr Monats- oder Jahresbrutto.
Geburtsjahr
Arbeitnehmer, die vor Beginn des Steuerjahres 64 Jahre alt wurden, haben einen Anspruch auf den Altersentlastungsbetrag. 2023 betrĂ€gt dieser Betrag 13,6 % des Lohnes, aber maximal 646 Euro. Seit 2004 wird dieser Betrag kontinuierlich gekĂŒrzt, bis er 2040 schlieĂlich endgĂŒltig entfĂ€llt.
KinderfreibetrÀge
Arbeitnehmer, die Kinder haben, profitieren vom Kinderfreibetrag und haben mehr von ihrem Nettogehalt. 2023 betrĂ€gt der Kinderfreibetrag 6.024 Euro und steigt 2024 auf 6.384 Euro. Der Kinderfreibetrag steht grundsĂ€tzlich beiden Elternteilen zu. Je nach individueller Situation kann der Kinderfreibetrag auch nur auf einen Elternteil ĂŒbertragen werden.
Steuerklasse
Bei der Berechnung des Nettolohns ist neben dem Bruttolohn die Lohnsteuerklasse entscheidend. So gilt die Steuerklasse I vorwiegend fĂŒr Ledige, Verwitwete, geschiedene oder getrennt lebende Paare. Lohnsteuerklasse II gilt fĂŒr Alleinerziehende mit höherer steuerlicher Entlastung. In die Steuerklasse III fallen verheiratete Arbeitnehmer, die nicht die Steuerklasse IV gewĂ€hlt haben. FĂ€llt ein Partner in Steuerklasse III, fĂ€llt der andere in Steuerklasse V. Ăndern lassen sich die Steuerklassen fĂŒr Verheiratete jedes Jahr. Die Steuerklasse VI gilt fĂŒr Arbeitnehmer mit mehreren ArbeitsverhĂ€ltnissen. Bei ihnen ist die steuerliche Belastung am höchsten.
Die Steuerklassen im Ăberblick:
Steuerklasse I: Ledige, Verwitwete, geschiedene und getrenntlebende Paare
Steuerklasse II: Alleinerziehende
Steuerklasse III, IV, V: Verheiratete, nicht getrennt lebende Paare
Steuerklasse VI: Arbeitnehmer mit mehreren ArbeitsverhÀltnissen
Kinderlos + mind. 23
Erreicht ein Arbeitnehmer das 23. Lebensjahr und ist kinderlos, muss er einen höheren Beitragssatz zur Pflegeversicherung zahlen. Dieser Beitragszuschlag belĂ€uft sich 2023 auf 0,6 Prozent, die auf den ĂŒblichen Beitragssatz von 3,4 Prozent (ab Juli 2023) addiert werden.
Arbeitsstelle in
Die Höhe der Abgaben und Steuern, darunter vor allem auch der Kirchensteuer, unterscheidet sich von Bundesland zu Bundesland. Daher ist diese Angabe im Brutto-Netto-Rechner besonders wichtig. Zum Beispiel betrĂ€gt die Höhe der Kirchensteuern in Baden-WĂŒrttemberg und Bayern 8 % der Einkommenssteuer â in allen anderen BundeslĂ€ndern sind es 9 %.
Kirchensteuer
In Deutschland wohnende Mitglieder einer katholischen oder evangelischen Kirche sowie Mitglieder der jĂŒdischen Kultusgemeinden mĂŒssen die Kirchensteuer zahlen. Die Kirchensteuer ist Landesrecht und fĂ€llt daher nicht ĂŒberall gleich hoch aus. Treten Arbeitnehmer aus der Kirche aus, ist die Kirchensteuer nicht mehr fĂ€llig.
Rentenversicherung-Pflicht
Arbeitnehmer und Arbeitgeber zahlen den Beitragssatz der Rentenversicherung jeweils zur HÀlfte. 2023 betrÀgt der Beitragssatz insgesamt 18,6 % des Bruttolohns.
Arbeitslosenversicherungs-Pflicht
Auch den Beitragssatz der Arbeitslosenversicherung zahlen Arbeitnehmer und Arbeitgeber jeweils zur HĂ€lfte. 2023 betrĂ€gt der Beitragssatz 2,6 %. Die Arbeitslosenversicherung ist eine Form der Sozialversicherung, die finanzielle UnterstĂŒtzung fĂŒr Arbeitnehmer bietet, die unverschuldet arbeitslos geworden sind.
Krankenversicherungs-Pflicht
Die Bemessung der Krankenversicherung richtet sich nach dem jeweiligen Bruttoarbeitslohn. Damit vor allem Besserverdiener nicht zu stark belastet werden, wird diese Bemessungsgrundlage nach oben hin begrenzt. Gesetzlich Versicherte mit einem monatlichen Einkommen von bis zu 4.237,50 Euro zahlen derzeit 7,3 % ihres Gehalts an die Krankenkassen. Arbeitgeber tragen denselben Anteil, sodass der Beitragssatz genau aufgeteilt wird. Etwaige ZusatzbeitrÀge hÀngen von den Krankenkassen ab und werden von den Krankenkassenmitgliedern selbst bezahlt.
Zusatzbeitrag Krankenversicherung in %
Gesetzliche Krankenkassen dĂŒrfen einen individuellen Zusatzbeitrag bestimmen, der neben dem allgemeinen Beitrag gezahlt werden muss. Durchschnittlich liegt dieser 2023 bei 1,60 %. Krankenkassen erheben diesen Zusatzbeitrag, wenn die Zuweisungen aus dem Gesundheitsfonds nicht zur Deckung der voraussichtlichen Ausgaben reichen.
Weitere EinkĂŒnfte/EintrĂ€ge in LSt-Karte:
BezĂŒge aus mehrjĂ€hriger TĂ€tigkeit: Beschreibt die VergĂŒtung aus einer TĂ€tigkeit, die sich ĂŒber mindestens zwei VeranlagungszeitrĂ€ume erstreckt und einen Zeitraum von mehr als zwölf Monaten erfasst. Diese VergĂŒtung unterliegt einer besonderen Versteuerung.
Jahresfreibetrag aus LSt-Karte: Der Jahresfreibetrag ist die Summe aus allen geltend gemachten FreibetrĂ€gen innerhalb eines Jahres. Dazu zĂ€hlen u. a. der Grundfreibetrag, der Kinderfreibetrag, Arbeitnehmerpauschbetrag und der Erbschaftssteuerfreibetrag. Ăber die Höhe der SteuerfreibetrĂ€ge entscheidet die jeweilige Lohnsteuerklasse des Arbeitnehmers.
Jahreshinzurechnungsbetrag: Der Hinzurechnungsbetrag betrifft alle Arbeitnehmer, die mehrere Jobs ausĂŒben und trotzdem ein geringes Einkommen haben. Durch den Hinzurechnungsbetrag kann verhindert werden, dass Geringverdiener ab dem zweiten Job zu viel Lohnsteuer zahlen.
Umlagen
UmlagesÀtze zahlen nur Arbeitgeber. Dabei zÀhlen zur Umlage 1 Arbeitgeberaufwendungen bei Krankheit und zur Umlage 2 Arbeitgeberaufwendungen bei Mutterschaft.
Nettolohn
Der Nettolohn bezieht sich auf den Betrag, den ein Arbeitnehmer tatsĂ€chlich auf seinem Bankkonto erhĂ€lt, nachdem alle AbzĂŒge, wie Steuern, SozialversicherungsbeitrĂ€ge und andere Abgaben vom Bruttogehalt abgezogen wurden. Der Nettolohn berĂŒcksichtigt die verschiedenen steuerlichen und sozialversicherungsrechtlichen Bestimmungen, die je nach individueller Situation unterschiedlich sein können.
So hilft dir ein KLUGO Partner-Anwalt weiter
Bei rechtlichen Problemen zum Thema Steuerrecht und Gehalt helfen wir dir gerne im Rahmen einer telefonischen Erstberatung weiter. Unsere kompetenten KLUGO Partner-AnwĂ€lte und Rechtsexperten stehen dir dabei mit juristischem Rat zur Seite und unterstĂŒtzen dich bei allen Anliegen.